UBO is de natuurlijk persoon (mens) die direct of indirect voor meer dan 25% belang heeft in een organisatie
Pseudo- of quasi-UBO
Is het niet mogelijk om een dergelijke persoon aan te wijzen, dan wordt het hoger leidinggevend personeel (statutaire bestuurders en vennoten) van de entiteit als UBO geregistreerd: de pseudo- of quasi-UBO.
Direct of indirect
UBO’s van BV 1 zijn de personen A, B en C (allemaal meer dan 25%)
UBO’s van BV 2 zijn persoon A (40% x 75% = 30%) en B (34% x 75% = 25,5%)
UBO’s van BV 3: Pseudo-UBO (zie hiernaast)
UBO van BV 4 is persoon A (40% x 75% x 50% plus 40% x 55% x 50% = 26%).
ubo registratiedesk
Belang
Natuurlijk persoon met:
Het gaat om de volgende organisaties:
LET OP: bij een concern moeten alle vennootschappen van het concern hun UBO’s registreren.
Vanaf 27 september 2020 moeten organisaties UBO’s gaan inschrijven in het UBO-register. UBO staat voor ‘Ultimate Beneficial Owner’, grof gezegd personen die meer dan 25% van het belang in een organisatie hebben. Hieronder leest u meer over deze registratie. Heeft u vragen, neem dan gerust contact op met KraGd Notarissen.
Vanaf 27 september 2020 en uiterlijk 27 maart 2022 moeten alle UBO’s van bestaande organisaties ingeschreven zijn. Bij nieuw op te richten vennootschappen moeten de UBO’s meteen worden ingeschreven.
Organisaties moeten de volgende gegevens van de UBO's opgeven:
Openbare gegevens:
Volledige naam, geboortemaand en geboortejaar, woonstaat, nationaliteit en de aard en omvang van het gehouden economische belang.
Niet openbare gegevens*:
Geboortedag, -plaats en geboorte- land, het burgerservicenummer, het fiscaal identificatienummer en afschriften waaruit het UBO-schap blijkt.
*deze kunnen alleen worden ingezien door daartoe aangewezen (opsporings-)diensten
De organisatie is degene die verplicht is om de UBO’s te registreren. De registratie van de UBO’s vindt plaats bij de Kamer van Koophandel. De registratie kan op verschillende manieren:
Online
Via een formulier
Via de notaris
Let op: Bij de registratie van een UBO moeten verschillende bewijsstukken worden ingediend.
De KVK stuurt een brief aan alle opgaveplichtige organisaties die in het Handelsregister staan. In deze brief staat hoe je de UBO’s kan inschrijven.
Mocht u vragen hebben over de UBO-registratie, neem dan gerust contact op met KraGd Notarissen: 070 304 0388 of uboregistreren@kragd.nl. KraGd kan tevens de gehele UBO-registratie van uw organisatie uit handen nemen.